隨著國內經濟的發展，各行業市場也在快速擴大。這也讓很多人萌生了自己開公司的念頭。但開一家公司涉及到很多方面的知識，如人力行政、財務、市場、管理等等。其中最重要的，應當首推財務了。但財務知識紛繁復雜，且高深難懂，讓很多新晉老板頭疼不已。今天，通惠管理顧問就為大家介紹一些基礎的財務知識。

當然，對老板來說，財務知識掌握的當然越多越好，但作為非專業人士，不可能掌握全面知識點，但也必須了解基礎的財務知識，以備不時之需。首先，要能看懂三張表：資產負債表、損益表、現金流報表。老板們必須清楚，資產負債表提供的，只是資產負債和權益在某時點的信息，損益表現金流量反映的是期間發生額之類。因此不需要關注所有信息，只抓重點。也不能只看數字，要了解數字背后的含義。

1、貨幣資金：不僅要看余額，還要看發生額。每個月現金的流入流出情況對經營者來說很重要，要有資金計劃，充分利用資金，不能有閑置，更不能短缺。

2、往來款項：關注授信，關注賬期。每個月要有對客戶的賬期分析表，超賬期的，超授信的都是風險。對業務來說，賬款放幾天不收，他們就有可能從撈取好處。對財務來說，賬期都是增加工作量。

3、存貨：存貨也是資產，閑置就是浪費。如何利用閑置資產，老板們應該清楚。在此提醒兩點：

（1）存貨明細賬和存貨盤點很重要，直接反映了公司資產存量;

（2）重視發出商品，發出商品是債權，發貨同時錢應該進賬。對于已發貨物，同樣要有賬期并計算利息，更要及時結算未付貨款。

4、固定資產：固定資產金額大，反而要特別關注。要讓管理部門做好登記，不要讓資產閑置浪費。

5、成本和費用：要學會分清成本和費用的關系，首先成本要和收入配比結轉。而費用是當期發生的，兩者完全不同。所以要關注個人借款掛賬的情況，這是對公司資源的占用。還要關注成本歸集的合理性，關注有沒有為了提高業績，把費用當成本核算。

6、預算管理：業務報費用合不合理財務很難把關。沒有預算，老板只能聽業務說。老板也不想讓員工認為小氣，只讓馬兒跑，不給馬兒吃草。有預算就有依據，也就多設一道關口。

7、內部控制：內控的核心就規范化、流程化，一切都要按制度來。制度的核心就是分工科學。部門之間，員工之間即要能通力合作，又必須相互牽制。

由此可見，作為公司的老板，對企業財務方面知識需要略知一二，才能更好的把控公司運營情況。如果您對企業財務運營把控有任何疑問，歡迎您與我們聯系。通惠管理顧問必竭誠為您服務。而通惠管理顧問植根香港十余年。